Passaggio generazionale: tutto ciò che c’è da sapere prepararsi in tempo

Lasciare l'azienda ai figli è una decisione che molti imprenditori tendono a rimandare. Eppure, aspettare il momento giusto può significare ritrovarsi a prendere decisioni importanti quando le possibilità di scelta sono ormai più limitate.

In gioco non c'è soltanto il futuro dell'impresa, ma anche il patrimonio personale dell'imprenditore, la sua autonomia economica e gli equilibri familiari.

Per affrontare questo percorso con consapevolezza, è fondamentale pianificare per tempo e affidarsi a professionisti capaci di mettere insieme competenze diverse.

Ne ho parlato con Fabio Carminati, Consulente Finanziario, con oltre 25 anni di esperienza sui mercati finanziari. L'ho conosciuto e ci ho iniziato a collaborare attraverso il gruppo di lavoro di BNI Giulio Natta, una rete internazionale di imprenditori e professionisti basata sulla collaborazione e sul passaparola strutturato. Ciò che ci ha uniti da subito è la condivisione di un approccio, un metodo e una visione olistica della consulenza.

In questa intervista, Fabio ci aiuta a comprendere quali aspetti considerare nel passaggio generazionale. Spiega anche perché il confronto tra commercialista e consulente finanziario possa fare la differenza, offrendo una visione più completa delle esigenze aziendali, patrimoniali e familiari.

Fabio, molti imprenditori tendono a rimandare il passaggio generazionale. Quali rischi comporta questa scelta?

Molti imprenditori mi dicono: «Non è ancora il momento», pensando che il passaggio generazionale sia una semplice formalità amministrativa.

In realtà, è un percorso che richiede tempo e pianificazione. Rimandare significa rischiare di affrontare decisioni importanti in situazioni di urgenza, quando le possibilità di scelta sono più limitate.

Bisogna inoltre considerare le aspettative dei figli, che potrebbero avere ambizioni o interessi diversi.

Consiglio quindi di partire dalle domande giuste: come immagino il mio futuro? Quale ruolo voglio mantenere in azienda? Cosa desiderano i miei figli?

Pianificare per tempo significa preservare la libertà di scegliere.

Come può un imprenditore prepararsi al passaggio generazionale senza compromettere la propria autonomia economica?

Un imprenditore può avere un patrimonio importante, ma non necessariamente una piena autonomia economica, soprattutto quando gran parte delle risorse è concentrata nell’azienda.

Prima di trasferirla ai figli, ritengo quindi fondamentale valutare quanto del patrimonio personale possa garantire indipendenza economica anche dopo il passaggio generazionale.

Partirei quindi dalle esigenze dell’imprenditore: tenore di vita desiderato, progetti futuri, entrate previste, investimenti e capacità di affrontare eventuali imprevisti.

La pianificazione deve permettere all’imprenditore di mantenere la propria autonomia. Allo stesso tempo, deve lasciare ai figli la libertà di guidare l’azienda senza dover continuare a sostenerlo economicamente.

Un figlio lavora nell’impresa, l’altro no: come si affronta il desiderio di essere equi con entrambi senza mettere in difficoltà l’azienda?

Partirei da un principio fondamentale: equità non significa necessariamente uguaglianza.

Dividere l’azienda in parti uguali tra i figli può sembrare la soluzione più giusta, ma non sempre rispetta le loro aspirazioni e capacità.

Un figlio potrebbe voler proseguire l’attività imprenditoriale, mentre l’altro potrebbe avere interessi diversi.

Ritengo quindi importante considerare l’intero patrimonio familiare, comprese proprietà immobiliari, risorse finanziarie e altri beni. Vanno valutati anche gli aspetti fiscali e successori.

Occorre trovare un equilibrio che tenga conto delle esigenze di ciascuno, senza compromettere la continuità dell’impresa.

Un buon passaggio generazionale deve tutelare sia l’azienda sia gli equilibri familiari.

Come può la collaborazione tra commercialista e consulente finanziario aiutare un imprenditore ad affrontare il passaggio generazionale?

Immaginiamo un imprenditore che trasferisca l’azienda al figlio. Dal punto di vista societario e fiscale, l’operazione potrebbe essere vantaggiosa. Bisogna però considerare anche le conseguenze sul patrimonio e sull’autonomia economica dei genitori.

È qui che diventa fondamentale la collaborazione tra commercialista e consulente finanziario.

Il primo valuta gli aspetti aziendali, societari e fiscali. Il secondo analizza il patrimonio personale, le esigenze familiari e le risorse necessarie per il futuro.

Il confronto tra queste competenze permette di individuare soluzioni più complete. In questo modo, è possibile tutelare non soltanto la continuità dell’impresa, ma anche gli equilibri economici e personali della famiglia.

Un imprenditore vuole lasciare l'azienda ai figli, ma non sa da dove iniziare. Come lo accompagneremmo in questo percorso?

Nel primo incontro partirei dalle persone, prima ancora che dagli strumenti. Cercherei di comprendere le dinamiche familiari, le aspettative dei figli e gli obiettivi dell’imprenditore.

Vorrei capire, ad esempio, se desidera lasciare completamente l’attività o mantenere un ruolo in azienda, e quali sono le sue esigenze future.

Successivamente analizzeremmo il patrimonio complessivo, considerando investimenti, immobili, previdenza ed eventuali debiti.

Nel primo confronto non cercheremmo subito una soluzione, ma proveremmo a costruire una visione chiara della situazione, delle criticità e delle opportunità.

Solo a quel punto potremmo valutare gli strumenti più adatti per accompagnare l’imprenditore nel passaggio generazionale.

Passaggio generazionale: il valore di una consulenza che mette insieme competenze diverse

Le parole di Fabio rispecchiano un principio in cui credo molto: ogni scelta importante deve partire dall’ascolto delle persone e dalla comprensione delle loro esigenze.

Nel passaggio generazionale, infatti, gli aspetti fiscali, patrimoniali e familiari richiedono una visione d’insieme e competenze complementari.

È proprio questo approccio che condivido con Fabio e che ritrovo anche nella mia esperienza in BNI. In questa rete, il confronto tra professionisti diventa un’opportunità concreta per offrire ai clienti un supporto più completo.

Ringrazio Fabio per aver condiviso la sua esperienza e il suo punto di vista.

Se stai pensando al futuro della tua azienda e vuoi valutare un possibile passaggio generazionale, non è necessario avere già tutte le risposte.

Possiamo partire dalle domande giuste e ragionare insieme sul percorso più adatto alla tua situazione.

Scrivimi a lauradiana@commercialistibg.it per un primo confronto.